بعد يومين من الانتخابات العامة ، وقع الاشتراكيون الديمقراطيون في هامبورغ في فضيحة نائب الرئيس السابق. شكوك مكتب المدعي العام في كولونيا: يقال إن السياسيين والموظفين العامين المذكورين أعلاه ساعدوا بنك هامبورغ الخاص إم إم واربورغ في أن 47 مليون يورو من أموال الضرائب من المعاملات غير القانونية لم يتم استردادها من قبل سلطات الضرائب في هامبورغ في زمن. الأموال التي لم يسددها بنك واربورغ إلا بعد صدور حكم من محكمة بون الإقليمية. أي شخص يساعد مجرمًا في الحصول على منافع فعل ما يعرض نفسه للملاحقة القضائية. في قانون العقوبات ، يتم تسجيل ذلك على أنه "محاباة" – ويمكن أن يعاقب عليه بالسجن لمدة تصل إلى خمس سنوات.

يتعلق الأمر بمبالغ الملايين من الخزانة التي سددها مصرفيو واربورغ وشركاؤهم من خلال صفقات نائب الرئيس ، على الرغم من أنهم لم يدفعوا الضريبة من قبل. مقبض في حقيبة الضرائب ، حيث حكمت محكمة بون الإقليمية على البنك برد الجريمة العام الماضي. الحكم الآن نهائي.

الاشتباه الأولي بالمستفيد

وأكد مكتب المدعي العام في كولونيا عمليات البحث عند الطلب وتحدث عن اشتباه أولي في المستفيد. هناك مؤشرات على السلوك ذي الصلة جنائيًا للمتهم فيما يتعلق بصفقات cum-ex. منذ الصباح ، تم تنفيذ أوامر التفتيش المقابلة الصادرة عن محكمة مقاطعة كولونيا في 22 سبتمبر 2021. ولم تعلق الهيئة على أسماء المشاركين الأفراد. ولم يتسن الوصول إلى سلطات الضرائب والمتهمين في غضون مهلة قصيرة.

من خلال إجراءات البحث الخاصة بهم ، يقوم المحققون الآن بفحص الأسئلة التي تشغل الآن لجنة تحقيق في هامبورغ ويرافقون أيضًا مرشح مستشار الحزب الاشتراكي الديمقراطي أولاف شولتز خلال حملته الانتخابية الفيدرالية. هل عمدت سلطات الضرائب إلى تجنيب بنك هامبورغ واربورغ؟ و: هل ساعدت السياسة؟ شولز وعضو مجلس الشيوخ عن المالية آنذاك في هامبورغ ورئيس البلدية الأول بيتر تشينتشر نفوا بشدة هذه الادعاءات. ولا يوجد أي تحقيق ضد أي منهما.

زودت مذكرات كريستيان أوليريوس ، الشريك في ملكية البنك الخاص ، المحققين بشكوك أولية حول ما قد يحدث وراء الكواليس بعد أن كان مكتب الضرائب يستعد للمطالبة باستعادة الأموال من بنك واربورغ في عام 2016. وجد المحققون من نهر الراين اليوميات خلال الغارة. أثناء تقييم الملاحظات الشخصية ، صادف المحققون محاولة نفوذ محتملة على الإدارة المالية في هامبورغ – باستخدام أفضل الاتصالات السياسية.

سجل المصرفي في مذكراته الشخصية التي اتصل بها بعد الغارة الأولى لشركة Cum-Ex على مصرفه في أوائل عام 2016: الديمقراطيون الاشتراكيون كهرس ونائب سابق في مجلس الشيوخ. ويقال إن كلاهما قد أبدى دعمهما في هذه المسألة. وفقًا للسجلات ، يُقال إن سيناتور الداخلية السابق قام بحملة لعقد اجتماعات مع رئيس البلدية آنذاك شولتس. ويقال إن كهرس ، بدوره ، قد حاول أمام سلطة الرقابة المصرفية بافن ووزارة المالية الاتحادية. ومع ذلك ، لم تنجح في البداية ، حسبما أفاد كهرس في نهاية عام 2016.

حتى أفضل الاتصالات السياسية ، بدا للوهلة الأولى أنها غير فعالة. في تشرين الثاني (نوفمبر) 2016 ، كتب ضابط الضرائب المسؤول في مكتب ضرائب الشركات الكبرى في هامبورغ ملاحظة من 28 صفحة مفادها أنه يجب استرداد الأموال السابقة. كما نصحهم مدققو الضرائب في بنك واربورغ على وجه السرعة بفعل ذلك. ولكن بعد ذلك شيئا غريب حدث. بعد أيام قليلة فقط ، وبعد اجتماع في وزارة المالية في هامبورغ ، انحرفت المسؤولة عن تقييمها المبرر بشكل مفصل وتنازلت عن استرداد 47 مليون يورو. يثير هذا التحول بشكل خاص أسئلة.

من ناحية أخرى ، يحقق المحققون في مسألة ما إذا كان لضابط الضرائب صلة شخصية بالبنك. الضابط ينفي ذلك وأيضًا أنها تأثرت.

أخيرًا ، يتحقق مكتب المدعي العام مما إذا كان التأثير السياسي هو سبب تغيير الرأي. لأن السناتور المالي آنذاك Tschentscher قد أصدر تعليماته بحبره الوزاري الأخضر على وثيقة أنه يريد تحديثها في قضية واربورغ. كان شولز أيضًا في الصورة – حيث اعترف لاحقًا بالتدريج في اللجنة المالية. التقى بأوليريوس ثلاث مرات ، وكانت الإجراءات الضريبية مشكلة أيضًا. نفى شولز وتشينتشر بشكل قاطع أي تأثير سياسي – كما فعل أوليريوس. من جانبها ، أفادت ضابطة الضرائب بأنها لم تتأثر قط. أوضح مكتب الضرائب في وقت لاحق ذلك ذهابًا وإيابًا بالقول إنه كانت هناك شكوك قانونية ومخاطر تقاضي كبيرة.

يبدو أن مكتب المدعي العام في كولونيا يشكك في صورة ضابط الضرائب ودور كهرس وعضو مجلس الشيوخ السابق ، الذين قيل إنهم استخدموا اتصالاتهم لفتح الأبواب أمام البنك. في النهاية ، تنازلت سلطات الضرائب في هامبورغ عن سداد الملايين حتى بعد أن كانت الفضيحة معروفة للجمهور منذ فترة طويلة وكان المدعي العام يحقق بالفعل مع المسؤولين في البنك. في الواقع ، هناك حق الرجوع القانوني لمثل هذا الإجراء الضريبي. يشعر المحققون بالحيرة لأن البنك حاول معالجة مشكلته الضريبية في مكان آخر بالتوازي.

كانت آن برورهيلكر ، رئيسة النيابة العامة في كولونيا ، قد تقدمت بالفعل بطلب للحصول على مداهمة إلى قاضي التحقيق قبل عام – تم إيقافها داخليًا لأول مرة. وبعد أن نظرت النيابة العامة ووزارة العدل في القضية ، سُمح للمدعي العام باتخاذ الإجراءات اللازمة. لا يزال السؤال عن سبب تأجيل التحقيق لأكثر من عام مفتوحًا.